试论我国保险公司管理层的监管激励机制

蒋镇隆

摘要：我国保险公司管理层，开展监管激励机制优化时，应当对保险公司的激励制度进行完善、对保险公司的监管体系进行完善、对我国保险公司治理结构进行规范，以推动我国保险公司的可持续发展。本文就我国保险公司管理层的监管激励制度进行分析探讨。

关键词：保险公司;管理层;监管激励;治理结构;监管体系;激励制度

引言：

保险公司经营的资金池较大，为保证保险公司的整体运行规范性与可行性，需通过科学严格的监管机制，对保险公司运行风险进行主动规避，并建构合理的激励机制，调动员工工作积极性，挖掘出企业职工工作潜能。

一、完善保险公司激励机制

（一）经济激励与非经济激励结合

保险公司经营管理改革完善时，为达到企业战略发展目标，促进企业固定资产保值增值，将保险业务开展风险控制在一定范围内，必须对管理层激励制度进行不断完善，为此企业可尝试将经济激励与非经济激励进行有效结合，进而达到预期激励目的。保险公司管理层开展相关工作时，经济激励发挥出巨大作用，通过经济激励工作落实，可有效调动管理者的工作热情。如将管理者的KPI与薪酬进行权重挂钩，并建构公平、公开的绩效评价体系，使其激励制度发挥出现实价值[1]。

（二）股权激励在保险公司的应用

保险公司管理层进行监管激励机制完善时，可合理应用股权激励制度，该激励制度，主要是使得管理者获得企业股权，进而给予企业经营者一定经济权利，使得企业管理者，可以股东的身份参与到企业决策、红利分享、风险承担，有效调动管理者的主观能动性，挖掘出保险公司管理层潜在价值。现代保险巨头的经营管理成功经验说明，股权激励制度可有效改善企业治理结构，对企业运营成本进行合理控制，全面提升保险企业管理水平，对保险公司的长远发展具有深远意义。股权激励时，主要对公司董事、监事、高管人員进行激励，进而达到预期激励效果。

通过对我国保险业的激励制度进行分析可知，保险公司主要以经济激励为主，且突出短期激励特征。笔者认为，保险公司对管理层进行激励时，应当合理结合非经济激励措施，突出对管理者能力的肯定，使得管理者得到职业荣誉。部分高级管理人员进行激励时，传统的经济激励措施，已无法取得很好成效。为此需对保险公司管理层激励制度进行主动改革，如突出精神层面的激励，使得经济激励与非经济激励进行有机结合，建构多元化激励体系，有效激励企业管理人员，促进我国保险行业的可持续发展。

通过对西方国家保险企业激励制度进行分析可知，多数企业采取绩效工资、年终红利、股票期权等多元激励措施，很好调动职工的工作积极性，保证管理层的管理水平与效果。鉴于我国保险公司管理层结构特点，部分管理层具有基层公务员工作经历，因此在实际激励工作开展过程中，应当突出政治奖励，为管理人员树立工作模范，不断提高管理人员的企业地位，使其受到尊重与爱戴，营造良好的职业氛围，有效激发出管理人员的工作潜能[2]。

二、完善保险公司的监管体系

（一）宏观监管体系完善

其一，加强监管部门的再监督，如通过公开选拔与培训方式，不断提升监管团队的整体实力与职业素养，将被监管保险单位的信息进行及时披露，遵循透明性与客观性原则，确保保险行业监管工作开展的有效性与可信度。

其二，有序推动保险行业信息化建设，如针对保险行业进行信息化规划部署，建构行业信息化建设标准，打造开放型保险行业信息网，并建构完善的保险监管信息系统，对保险公司的管理经营现状进行及时披露，并及时对保险公司的经营风险进行评估，保证宏观监管体系的整体运行可靠性与有效性。为保证保险公司相关信息披露的时效性，需合理应用信息化技术，改变保险公司信息传递方式与模式，提高保险公司信息的透明度，实现对保险公司各项业务的实时监管。

其三，加强对保险公司偿付能力的监管力度，偿付能力，即保险公司对所承担保险责任的经济补偿能力，体现出保险公司的经营实力。在委托方出现保险事故时，保险公司需具备完全赔偿能力，即给委托方赔偿一定金额。在保险公司遇到特殊经营年景时，保险公司所具备的偿付能力。目前，我国的《保险法》对保险公司的偿付能力进行详细规定，监管部门开展相关工作时，必须落实主体责任，合理运用资产负债评价制度、保险保障基金制度、偿付能力监测指标体系、最低资本充足率制度，建构科学严格的监管体系，保证我国保险行业的整体运行稳定性[3]。

（二）外部监管与行业自律

为使得保险公司监管体系发挥出应有价值，应当合理借助外部监管力量，实现对保险公司管理层的监督约束，即保险公司引进市场惩戒制度。市场惩戒机制运行时，可使得市场机制主动发挥功能，促使保险公司职工与管理层及时纠正不足，避免保险公司出现资不抵债的困局。为充分发挥出外部监管与行业自律的效能，可对市场机制潜能进行合理挖掘，具体工作开展时，可从以下领域入手。

其一，架构公平、合法、竞争的保险服务产品市场，若个别保险公司的产品类型少且服务质量差，客户则可以采取退保的方式维护自身权益，向保险公司传递清晰准确的市场意见，给予保险公司一定市场压力。

其二，保险公司需对资本市场进行合理完善，如企业股东或债权人，采取“用脚投票”的方式，对保险公司的管理层传递外部压力，起到一定监管效果。

其三，保险公司培育经理人市场，打造核心经理人团队，保证保险公司可应对外部市场给予的压力，发挥出经理人团队的核心竞争力，保证保险公司的市场应有份额。

其四，行业自律的市场监管效能挖掘，通过行业自律，可建构良好的保险市场氛围，有利于我国保险市场的可持续发展。笔者认为，通过行业自律组织体系的有效建设，可实现保险公司的自我监督与自我服务，进而制止保险公司之间的不正当竞争，对保险市场进行合理规范约束[4]。

（三）建构代理人市场

在保险公司监管体系完善时，需建构合适的保险公司代理人市场，因为代理人市场的建构，可同时实现对代理人与委托人的约束。笔者认为，代理人市场具有一定的竞争氛围，给当下的保险公司代理人造成很大职业压力。若保险公司代理人没有履行合约的相关代理义务，则可能被新的代理人所替代，在危机意识的影响下，可保证代理人严格遵循行业规范，并履行各自的岗位工作职责。与此同时，保险公司代理人退出机制的存在，将对委托人产生一定约束力。若代理人的基本利益无法得到保障，代理人则可自动选择退出，以保护个体的自身权益。

三、规范我国保险公司治理结构

笔者认为，产权制度是激励与监管机制工作开展的基石，因为保险委托人与代理人的目标不一致，使得保险代理人出现道德风险与逆向选择。保险公司实际运行过程中，委托方与代理方都是业务开展主体。保险公司价值最大化目标，即委托人的最终投资目标，同时保险公司代理人也获得一定的经营代理报酬。在委托代理的規定关系下，代理人的报酬是相对固定的，在代理人业务拓展过程中，对企业价值进行合理放大，代理人并没有获得更多报酬，使得代理人出职业倦怠情况。

保险公司通过企业产权关系明晰，对保险公司治理结构进行合理规范，使得保险公司管理层的个人利益与企业战略发展有机契合，如保险委托人适度的让渡部分增量价值于代理人，使得保险公司管理层获得一定增量价值，建构良好的委托代理关系，实现合作共赢局面。

通过对保险公司股权结构优化，很好强化股东义务。同时，保险公司治理结构优化完善时，为有效提升保险公司的整体经营效益，可采取增资扩股的方式，有效提升保险公司的资本实力与整体偿债能力。笔者认为，保险公司需强化董事会建设，进而充分发挥出董事会的决策监督效能，通过明确董事会的职责、责任、义务，保证企业整体运行可靠性与稳定性。在治理结构优化完善时，需突出对治理结构的监管工作，保证其工作开展的可行性。

四、结束语

综上，文中对我国保险公司管理层的监管激励机制进行分析探讨，基于不同视域进行阐述，旨在阐明保险工作监管激励机制完善优化的必要性。在市场经济发展环境下，保险公司需紧跟市场发展规律，不断对其监管激励制度进行健全，推动保险公司高质量稳定发展壮大。

参考文献：

[1]李佳意，方壮志.企业研发创新对股价崩盘风险的影响机制研究——来自中国A股市场的实证检验[J].金融理论与实践，2019（08）：77-86.

[2]宋明.保险行业公司治理监管迭代的取向与路径——以控制权规制为中心[J].江海学刊，2018（04）：218-224+239.

[3]刘冬姣，李立，李晶晶.市场约束对财产保险公司风险承担行为的影响——基于48家财产保险公司非平衡面板数据的实证分析[J].江西财经大学学报，2018（01）：69-79.

[4]江津，王凯.我国保险公司治理机制有效性研究——基于上市保险公司的实证检验[J].保险研究，2015（01）：62-71.

猜你喜欢激励制度监管体系治理结构台湾地区食品监管对食品召回制度的作用现代营销·学苑版(2016年11期)2017-01-19浅谈国有企业如何建立激励约束机制留住人才科学与财富(2016年15期)2016-11-24浅谈激励制度在企业人力资源管理中的重要作用科学与财富(2016年15期)2016-11-24探讨创业板上市公司治理结构对盈利能力的影响商场现代化(2016年26期)2016-11-21关于徐州路兴内部业绩评价的研究中小企业管理与科技·上旬刊(2016年10期)2016-11-15基于院校治理的管理会计应用型人才培养途径商业会计(2016年15期)2016-10-21国有企业混合所有制改革中的公司治理研究商业会计(2016年15期)2016-10-21小微企业中员工激励制度及流失管理商场现代化(2016年22期)2016-10-18我国食品安全监管面临的挑战及应对措施分析科技视界(2016年21期)2016-10-17